Проверка руководителя организации. Статья Seldon.

Проверка руководителя организации

Что такое “должная осмотрительность” и по каким критериям проводить проверку руководящих лиц компании? Об этом — в статье Seldon.

Вопрос благонадежности контрагентов становится все актуальнее для российских компаний. Многие сталкиваются с фирмами-однодневками, стихийными банкротствами организаций, сменой руководства компании. Сотрудничество с такими контрагентами может привести организацию к ощутимым финансовым и репутационным потерям, а также претензиям со стороны контролирующих органов. А значит, придется доказывать, что вы проявляли должную осмотрительность, и суметь обосновать налоговую выгоду, полученную в результате взаимодействия с таким партнером. 

Прежде чем начать сотрудничество с новым контрагентом, недостаточно владеть только информацией о благонадежности компании (о том, как проверить компанию, мы рассказывали в другой статье). Нужно подробно изучить информацию о руководителе компании и совладельцах. Часто компания кажется благонадежной, но история деятельности и анализ работы других бизнес-проектов руководства могут говорить об обратном.

Для удобства и быстрого анализа данных можно использовать сервис, который собирает всю информацию о руководстве и совладельцах организации на отдельной странице. Карточка персоны помогает наглядно оценить опыт и историю работы руководителя. Вы сможете это сделать благодаря следующим данным:

• Дата начала деятельности физлица в качестве руководителя
• Информация о количестве компаний, где физлицо руководитель или совладелец
• Графики с показателями выручки и динамики по годам (это помогает оценить результаты работы фирмы под управлением конкретного руководителя)
• Подробная детализация для каждого типа организаций (сможете узнать доли в уставном капитале, выручку, чистую прибыль)
• Информация о деятельности руководителя в качестве ИП
• Количество госконтрактов
• Арбитражные дела и исполнительные производства
• Проверка паспорта (при наличии серии и номера паспорта узнаете содержится ли паспорт руководителя в реестре недействительных паспортов МВД РФ)

Что делать, если после проверки руководителя возникли сомнения в успехе сотрудничества с такой организацией? Если контракт с такой организацией необходим по определенным причинам, используйте информацию, которая вызывает у вас недоверие — настаивайте на изменениях в условиях договора, чтобы минимизировать риски.

Проявите “должную осмотрительность” (ст. 54.1 НК РФ):

• Заключите разовый краткосрочный договор со 100% предоплатой при условии личных контактов с лицом принимающим решения
• Сделайте запрос полной документации, подтверждающий производителей и качество ТРУ. 
• Проверьте уставные документы и приказ о назначении директора
• Запросите оригиналы подписей материально ответственных лиц. 

Эти действия защитят вас при внеплановой налоговой проверки или форс-мажоре.

Нужна консультация или доступ к сервису комплексной проверки контрагентов? Обратитесь в Seldon, мы сможем помочь!