Принадлежность к офшорным зонам

Новые выводы в Seldon.Basis

Многие предприятия официально регистрируются в офшорных зонах, где налоговое бремя и требования к финансовой отчетности значительно меньше. Дополнительным преимуществом является конфиденциальность. Некоторые государства не раскрывают информацию об учредителях и бенефициарах компании.

Минфин утвердил специальные перечни государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и не предусматривающих раскрытие информации.

• С 1 июля 2023 года действует Приказ от 05.06.2023 № 86н, который включает в себя 91 государство. Помимо классических офшорных зон, в список включены страны ЕС и США, так как они отказываются обмениваться с Россией налоговой информацией.
• В 2024 году Минфин утвердил еще один перечень в рамках Приказа от 28.03.2024 № 35н, который включает 40 стран. Оба приказа действующие.

Что это значит для российских компаний?

• Ряду российских организаций запрещается иметь в структуре собственников из таких государств.
• Такое существенное расширение перечня может создать налоговые проблемы для российских налогоплательщиков, продолжающих вести бизнес с иностранными компаниями из этих юрисдикций.

Теперь выявить нахождение компании в одном из перечней можно с помощью сервиса Seldon.Basis. Ранее в сервисе уже был доступен вывод по данным ФНС, теперь он пополнился новыми данными в соответствии с Приказами Минфина.

Если компания попадает под один из утвержденных списков или сразу под все, то информация будет отображаться в новых выводах о принадлежности к офшорным зонам в карточке компании в “Сводной информации”, в разделах “Государственная регистрация” и “Экспресс-проверка”.

Информация об управляющих компаниях и совладельцах, зарегистрированных в офшорной зоне, также содержится в выводах с указанием перечня.

Все выводы с указанием Приказов Минфина доступны к выгрузке в отчете “Экспресс-проверка”.

Работа с офшорными компаниями – это всегда риск. Перед тем, как начать работу, проверьте контрагента с Seldon.Basis!

На страже ваших интересов.
Команда Seldon.Basis

Источник: Basis